أدلة ضريبية بالعربية
إجابات واضحة عن أكثر الأسئلة التي يطرحها عملاؤنا، من وكلاء ضرائب معتمدين ومحاسبين قانونيين.
ماذا تحضر معك إلى موعد إعداد الضرائب: قائمة كاملة بالمستندات
الحضور مستعدًا هو أسهل طريقة للحصول على إقرار دقيق وموعد أسرع وكل خصم تستحقه. استخدم هذه القائمة قبل أن تلتقي بمُعدّ الضرائب، سواء في المكتب أو عبر الإنترنت.
اقرأ الدليلوصلك إشعار CP2000 من مصلحة الضرائب؟ ماذا يعني وماذا تفعل
إشعار CP2000 من أكثر رسائل مصلحة الضرائب شيوعًا. إنه ليس تدقيقًا وليس فاتورة، بل اقتراح. إليك ما يعنيه وكيف ترد عليه.
اقرأ الدليلمواعيد تقديم الضرائب في 2027 للأفراد والشركات الصغيرة
هذه أهم المواعيد الفيدرالية ومواعيد ولاية تكساس لتقديم إقرارات سنة 2026 خلال سنة 2027. إذا صادف الموعد عطلة نهاية أسبوع أو عطلة رسمية، ينتقل إلى يوم العمل التالي، وقد تمدّد مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) المواعيد أحيانًا بعد الكوارث، لذا تأكد دائمًا معنا أو مع مصلحة الضرائب.
اقرأ الدليلهل يجب أن أدفع ضرائب أمريكية على دخلي من بلد آخر؟
إذا كنت تعيش في الولايات المتحدة ولديك حساب بنكي أو عقار أو عمل تجاري أو أموال عائلية في بلد آخر، فقد تنتظر مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) أن تُبلغها عنها، حتى لو كنت قد دفعت الضريبة هناك. إليك ما ينطبق عليك، وكيف تلتزم بالقانون دون أن تدفع الضريبة مرتين.
اقرأ الدليلشركة LLC أم S Corp: أيهما يوفّر ضرائب أكثر في تكساس؟
«هل يجب أن تكون شركتي S Corp؟» من أكثر الأسئلة التي يطرحها علينا أصحاب الأعمال الصغيرة. والجواب يعتمد في الغالب على حجم الربح الذي تحققه شركتك. إليك مقارنة بين الخيارين لشركة في تكساس.
اقرأ الدليلهل يجب أن أقدّم إقرارًا ضريبيًا عن سنة 2026؟
وجوب تقديم الإقرار يعتمد على دخلك وحالتك الضريبية وعمرك ونوع الدخل الذي حصلت عليه. إليك القواعد الفيدرالية لإقرارات سنة 2026 التي تُقدَّم في 2027، والأسباب التي تجعل التقديم مفيدًا حتى لو لم يكن مطلوبًا منك.
اقرأ الدليلأين استردادي الضريبي؟ كم يستغرق الاسترداد من مصلحة الضرائب ولماذا يتأخر
يصل معظم الاستردادات خلال ثلاثة أسابيع، لكن بعضها يستغرق وقتًا أطول بكثير. إليك كيف تتابع استردادك، وماذا تعني كل حالة، وأكثر الأسباب شيوعًا لتأخّره.
اقرأ الدليلوصلتك رسالة 5071C من مصلحة الضرائب؟ كيف تتحقق من هويتك
الرسالة 5071C تعني أن مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) استلمت إقرارًا ضريبيًا باسمك ورقم ضمانك الاجتماعي، وتريد التأكد من أنك أنت من قدّمه قبل معالجته أو إرسال الاسترداد. وهي لا تعني أنك ارتكبت خطأ. إليك كيف ترد بسرعة.
اقرأ الدليلمُعدّ الضرائب أم TurboTax: هل تُعدّ ضرائبك بنفسك؟
برامج الضرائب مثل TurboTax تناسب كثيرًا من الناس. أما لغيرهم، فإن المحترف يكتشف خصومات ويتجنب أخطاء تكلّف أكثر بكثير من أتعابه. إليك كيف تعرف إلى أي الفئتين تنتمي.
اقرأ الدليلكيف تحصل على رقم ITIN: دليل النموذج W-7 خطوة بخطوة
رقم التعريف الضريبي الفردي (ITIN) يتيح لك تقديم إقرار ضريبي أمريكي عندما لا يمكنك الحصول على رقم ضمان اجتماعي (SSN). إليك من يحتاج إليه، وما المستندات المطلوبة، وكيف تتجنب الأخطاء التي تؤدي إلى رفض الطلب.
اقرأ الدليلضرائب العمل الحر ونموذج 1099: دليل للمقاولين وسائقي التطبيقات
إذا كنت تعمل سائقًا مع أوبر أو ليفت، أو في توصيل الطلبات، أو مقاولًا مستقلًا، أو تدير عملًا صغيرًا بمفردك، فلا يوجد صاحب عمل يقتطع الضريبة نيابةً عنك. إليك كيف تعمل ضريبة العمل الحر، وكيف تتجنب فاتورة كبيرة في أبريل، والخصومات التي تخفّض ما عليك.
اقرأ الدليللم تقدّم إقرارك الضريبي منذ سنوات؟ ماذا يحدث وكيف تلحق
تفويت سنة واحدة كثيرًا ما يتحول إلى عدة سنوات. والخبر الجيد أن تسوية الوضع عادةً أسهل مما يخشاه الناس، خاصةً إذا بادرت قبل أن تتواصل معك مصلحة الضرائب. إليك ما يحدث عندما لا تُقدَّم الإقرارات وكيف تصلح الأمر.
اقرأ الدليلوكيل الضرائب المعتمد (EA) أم المحاسب القانوني (CPA): أي مختص ضريبي تحتاج؟
يستطيع وكلاء الضرائب المعتمدون والمحاسبون القانونيون ومحامو الضرائب جميعًا مساعدتك في الضرائب، لكن تدريبهم وتخصصهم مختلفان. إليك ما يفعله كل منهم وكيف تختار.
اقرأ الدليلضريبة الامتياز في تكساس (Franchise Tax): من يجب عليه التقديم وما المستحق في 15 مايو
لا توجد في تكساس ضريبة دخل شخصية، لكن معظم شركات LLC والشركات المساهمة ما زال عليها تقديم سنوي لدى مراقب الحسابات في تكساس (Texas Comptroller). وقد يكلّف تفويته شركتك حقها في ممارسة الأعمال في الولاية. إليك ما يجب أن تعرفه.
اقرأ الدليلإشعار CP14 من مصلحة الضرائب: ماذا يعني وماذا تفعل
إشعار CP14 هو أول إشعار ترسله مصلحة الضرائب عندما تعتقد أن عليك ضريبة مستحقة. إنه فاتورة وليس تدقيقًا، وهو أرخص مرحلة للتعامل مع المبلغ. إليك ما يعنيه وما يجب أن تفعله.
اقرأ الدليلإشعار CP504 بنية الحجز من مصلحة الضرائب: ماذا يعني وكيف توقفه
إشعار CP504 خطوة أخطر بكثير من فواتير مصلحة الضرائب السابقة، فهو يعني أنها تنوي الحجز على ممتلكاتك لتحصيل ما عليك. ما زال لديك وقت لإيقاف الحجز، لكن يجب أن تتحرك الآن.
اقرأ الدليلالنموذج 941 وغرامات ضرائب الرواتب: دليل لأصحاب الأعمال الصغيرة
ضرائب الرواتب هي مشكلة مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) التي تتضخم أسرع من غيرها لدى الأعمال الصغيرة. فالغرامات تتراكم بسرعة، وبعضها قد يلاحقك شخصيًا. إليك كيف يعمل النموذج 941 وكيف تتجنب المشاكل.
اقرأ الدليلكيف تعدّل إقرارك الضريبي بالنموذج 1040-X: متى وكيف تصحّح الخطأ
وجدت نموذج W-2 ناقصًا، أو نموذج 1099 نسيته، أو ائتمانًا ضريبيًا لم تطالب به؟ تصحّح الإقرار الذي قدّمته بالفعل بالنموذج 1040-X. إليك متى تحتاج إليه، ومتى لا تحتاج، وكم يستغرق.
اقرأ الدليلكيف تحصل على كشف حسابك الضريبي من مصلحة الضرائب (IRS Transcript)
كشف الحساب الضريبي (Transcript) ملخص مجاني لما تملكه مصلحة الضرائب من معلومات عنك. تطلبه البنوك عند القروض، ويُظهر الدخل المُبلَّغ عنه برقمك، وهو أول ما يراجعه المختص الضريبي عندما تحدث مشكلة.
اقرأ الدليلكم سنة تحتفظ بالسجلات الضريبية؟ دليل مبسّط للأفراد والشركات
احتفظ بالسجلات الضريبية ما دام بإمكان مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) مراجعة الإقرار الذي تدعمه. بالنسبة لمعظم الناس هذه المدة ثلاث سنوات، لكن بعض السجلات يجب الاحتفاظ بها مدة أطول بكثير. إليك دليلًا مبسّطًا.
اقرأ الدليلخصم المكتب المنزلي: من يستحقه وكيف تطالب به
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص من المنزل، فقد يكون جزء من إيجارك أو قرضك العقاري وفواتير الخدمات والتأمين قابلًا للخصم. القواعد صارمة، لكنها بسيطة بمجرد أن تعرفها.
اقرأ الدليلالإقرار المشترك أم المنفصل للمتزوجين: أيهما أفضل في تكساس؟
معظم الأزواج يدفعون ضريبة أقل عندما يقدّمون إقرارًا مشتركًا، لكن ليس الجميع. ولأن تكساس ولاية ملكية مشتركة، فإن الإقرار المنفصل هنا يعمل بطريقة مختلفة عن معظم الولايات. إليك كيف تقرر.
اقرأ الدليلحالة رب الأسرة (Head of Household): من يستحقها ولماذا تهمّ
حالة رب الأسرة (Head of Household) تمنحك خصمًا قياسيًا أكبر وشرائح ضريبية أوسع من حالة الأعزب، وقد يعني ذلك فاتورة ضريبية أقل بشكل ملحوظ. وهي أيضًا من حالات التقديم التي تدقّق فيها مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) أكثر من غيرها. إليك من يستحقها.
اقرأ الدليلتوظيف أول موظف في تكساس: قائمة الرواتب الكاملة
توظيف أول موظف خطوة مهمة لعملك، وتأتي معها متطلبات فيدرالية ومتطلبات في تكساس يسهل أن تفوتك. استخدم هذه القائمة لإعداد الرواتب بشكل صحيح من أول راتب.
اقرأ الدليلمقاول مستقل أم موظف؟ كيف تقرّر مصلحة الضرائب
الدفع للعمال كمقاولين بنموذج 1099 يوفّر ضرائب الرواتب، لكن فقط إذا كانوا مقاولين فعلًا. والخطأ في ذلك قد يكلّفك ضرائب متأخرة وغرامات وفوائد. إليك كيف تنظر مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) إلى الأمر.
اقرأ الدليلرقم حماية الهوية (IP PIN) من مصلحة الضرائب: كيف تحصل عليه ولماذا
رقم حماية الهوية (IP PIN) رقم من ستة أرقام لا يعرفه غيرك أنت ومصلحة الضرائب. أي إقرار يُقدَّم برقم ضمانك الاجتماعي دون هذا الرقم يُرفض، ولذلك فهو من أفضل الطرق لمنع سرقة الهوية الضريبية.
اقرأ الدليلبرنامج البداية الجديدة من مصلحة الضرائب (IRS Fresh Start): حقيقته ومن يتأهل له
ربما سمعت إعلانات تَعِد بأن برنامج البداية الجديدة (Fresh Start) من مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS) يمحو ديونك الضريبية. الحقيقة أقل إثارة لكنها أكثر فائدة. فبرنامج Fresh Start ليس برنامجًا واحدًا تتقدّم إليه، بل مجموعة من التغييرات في سياسات مصلحة الضرائب بدأت عام 2011 وتوسّعت عام 2012، وسهّلت الدفع على أقساط، وتجنّب الرهن الضريبي، وتسوية الديون التي لا تستطيع دفعها فعلًا.
اقرأ الدليلضريبة المبيعات في تكساس للأعمال الصغيرة: التصريح والتقديم والغرامات
لا توجد في تكساس ضريبة دخل، لكن ضريبة المبيعات تعوّض ذلك. إذا كنت تبيع سلعًا أو خدمات خاضعة للضريبة في تكساس، فأنت تحصّل ضريبة المبيعات لصالح الولاية وترسلها إلى مراقب حسابات تكساس (Texas Comptroller). إليك ما يجب أن يعرفه أصحاب المتاجر والأعمال الصغيرة.
اقرأ الدليلشرح الجدول K-1 (Schedule K-1): ما هو وكيف تبلّغ عنه
إذا كنت شريكًا في شراكة أو شركة LLC، أو مالكًا في شركة S Corporation، أو مستفيدًا من صندوق ائتماني (Trust) أو تركة، فستحصل على الجدول K-1. يُبيّن هذا الجدول حصتك من دخل الشركة وخصوماتها وإعفاءاتها الضريبية لكي تُدرجها في إقرارك الشخصي.
اقرأ الدليلضرائب العقارات المؤجّرة: ما الذي يمكن للمؤجّر خصمه وكيف يُبلَّغ عنه
هل تؤجّر بيتًا أو شقة أو البيت الذي انتقلت منه؟ دخل الإيجار خاضع للضريبة، لكن للمؤجّرين قائمة طويلة من الخصومات، منها خصم يغفل عنه كثيرون وهو الإهلاك. إليك كيف تعمل هذه القواعد.
اقرأ الدليلهل تدفع ضرائب عند بيع بيتك؟ شرح إعفاء 250,000 دولار
معظم من يبيعون بيتهم الرئيسي لا يدفعون أي ضريبة فيدرالية على الربح. الإعفاء سخي، لكن له شروط. إليك من يتأهل له، وكيف تحسب ربحك، ومتى يمكن أن يخضع جزء منه للضريبة.
اقرأ الدليلهل تخضع مزايا الضمان الاجتماعي للضريبة؟ كيف تعرف وماذا تفعل
قد يخضع ما يصل إلى 85% من مزايا الضمان الاجتماعي (Social Security) للضريبة، بحسب دخلك الآخر. كثير من المتقاعدين لا يدفعون شيئًا، وآخرون تفاجئهم فاتورة ضريبية. إليك كيف تعرف وضعك.
اقرأ الدليلتنتقل إلى تكساس؟ ما الذي يتغيّر في ضرائبك
لا توجد في تكساس ضريبة دخل على مستوى الولاية، وهذا أحد أسباب انتقال كثيرين إليها. لكن سنة الانتقال تأتي مع بعض الإقرارات والأخطاء الشائعة، خاصةً إذا واصلت العمل لدى صاحب عمل في ولاية أخرى. إليك ما تتوقعه.
اقرأ الدليلتأسيس عمل تجاري في تكساس: قائمة الضرائب والتسجيل
تأسيس عمل تجاري في تكساس يحتاج إلى بعض التسجيلات لدى الولاية ومصلحة الضرائب. إذا أنجزتها بشكل صحيح من البداية تتجنب الغرامات والفوضى وقت الضرائب ومشكلات البنك. إليك القائمة.
اقرأ الدليلالطلاق والضرائب: حالة التقديم والأطفال والنفقة وتقسيم الممتلكات
يغيّر الطلاق ضرائبك بطرق يسهل إغفالها بينما يتغيّر كل شيء آخر من حولك. والقرارات التي تُتخذ في تسوية الطلاق قد تكلّفك آلاف الدولارات أو توفّرها عليك. إليك ما يجب معرفته، بما في ذلك القواعد الخاصة بولاية تكساس.
اقرأ الدليلالضرائب على الممتلكات الموروثة في تكساس: المنازل والأسهم وحسابات IRA
وراثة الممتلكات لا تعني عادةً فاتورة ضريبية فورية. لكن ما تفعله بعد ذلك، مثل بيع المنزل أو السحب من حساب IRA، قد يخضع للضريبة. إليك كيف تُفرض الضريبة على الممتلكات الموروثة في تكساس.
اقرأ الدليللا ضريبة على البقشيش والعمل الإضافي: من يتأهل للخصمين الجديدين
أنشأ قانون صدر في 2025 خصمين فيدراليين جديدين، أحدهما لدخل البقشيش والآخر لأجر العمل الإضافي، للسنوات الضريبية من 2025 حتى 2028. لا يجعل هذان الخصمان البقشيش أو العمل الإضافي معفيين من الضريبة تمامًا، لكنهما قد يخفّضان ضريبة دخلك بشكل ملحوظ. إليك كيف يعملان.
اقرأ الدليلكيف تطلب تمديد موعد تقديم الإقرار الضريبي (وما الذي لا يفعله التمديد)
تحتاج إلى وقت إضافي لتقديم إقرارك؟ التمديد مجاني وتلقائي وسهل الحصول عليه. لكنه يمدّد موعد تقديم الإقرار فقط، لا موعد الدفع. إليك كيف تطلبه دون أن تتراكم عليك الغرامات.
اقرأ الدليلكيف تملأ النموذج W-4 حتى لا تكون عليك ضريبة مستحقة عند تقديم الإقرار
يخبر النموذج W-4 صاحب العمل بمقدار ضريبة الدخل الفيدرالية التي يقتطعها من كل راتب. وإذا ملأته بشكل خاطئ، فستجد عليك ضريبة مستحقة في أبريل، أو ستقرض الحكومة أموالك دون فائدة طوال السنة. إليك كيف تملؤه.
اقرأ الدليلكيف تدفع لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS): شرح كل طرق الدفع
سواء كانت عليك ضريبة مع إقرارك، أو وصلتك فاتورة بالبريد، أو تحتاج إلى دفع ضريبة تقديرية، فهناك عدة طرق للدفع لمصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). بعضها مجاني وفوري، وبعضها برسوم. إليك كيف تختار، وماذا تفعل إذا لم تستطع دفع المبلغ كله.
اقرأ الدليل